项目支出绩效自评报告 

一、项目概况    

（一）项目基本情况：立项情况、实施主体项目、资金及主要内容  

项目名称：人员经费

实施主体：三亚市吉阳区卓达大社区综合服务中心

项目资金：174.66万元

项目概述如下：根据《中共三亚市委办公室三亚市人民政府办公室关于印发<三亚市完善城乡社区治理机制试点方案>的通知》(三办发(2019)107号)文件精神，政府购买服务人员人头经费按我市上年度在岗职工平均工资标准的90%确定(含单位负担的五险一金、高温津贴、绩效)。政府购买服务人员的人头经费总额，每年随我市上年度在岗职工月平均工资标准的变化而调整，起薪时间为调整当年的1月1日。主要用于支付单位雇员人头经费（基本工资、单位部分社保及公积金），年底按人头经费余额支付工作人员年终绩效。   

（二）项目年度预算绩效目标和绩效指标设定情况  

（包括预期总目标及阶段性目标，衡量绩效目标实现程度的评价指标、标准等）

总体目标：（1）及时足额保障工作人员工作经费（含单位社保、高温补贴、年度绩效工资）；（2）完善人员队伍建设，每月对工作人员进行绩效考核，及时发放当月绩效工资。

阶段性目标：（1）在产出指标下设置四个三级指标：一是聘用人员人数，年度指标值大于等于20人；二是工资、补贴发放准确率，年度指标值为100%；三是工资、补贴按时发放到位率，年度指标值为100%；四是项目经费保障及时率，年度指标值为100%。（2）在效益指标下设置一个三级指标为员工工作效率提升，年度指标值大于等于100%。（3）在满意度指标下设置一个三级指标为员工满意度，年度指标值大于等于95%。（4）在成本指标下设置一个三级指标为项目总成本≤预算控制数，年度指标值小于等于100%。

当年年度目标完成情况：2025年度，人员经费通过申请财政资金174.66万元，全年执行率为92.21%，因年度人员变动情况导致经费支出减少，致未完成年度设定目标。

二、项目决策及资金使用管理情况

（一）项目决策情况（包括决策过程和结果）

项目立项决策过程符合相关法律法规，严格按照相关程序申报预算，并严格按照支出审批流程。2025年预算编制计划支付20名工作人员人头经费，实际支付19名工作人员全年人员经费,1名工作人员于2025年1月离职。

（二）项目资金（包括财政资金、自筹资金等）安排落实、总投入等情况

预算情况如下：

资金总额-年初预算数167.67万元，资金总额-全年预算数174.66万元，财政资金-年初预算数167.67元财政资金-全年预算数174.66万元，

专户-年初预算数0元，专户全年预算数0元，

单位年初预算数0元，单位全年预算数0元。

（三）项目资金（主要是指财政资金）实际使用情况

资金执行情况如下：资金总额-全年执行数161.04万元，资金总额-执行率92.21%元

其中：财政资金-全年执行数1610455.36元，财政资金-执行率92.21%

专户全年执行数0元，专户-执行率0

单位全年执行数0元，单位全年执行率0.00%

（四）项目资金管理情况（包括管理制度、办法的制订及执行情况）

人员项目经费由我中心编制预算申报表经区财政局严格审核下拨，手续完整，程序规范；支出严格把关，原始凭证经办人签字，财务人员初审原始凭证，党政服务部（办公室）负责人审核签字，大社区主任（在编）及区财政局会计签字审批，方可报账，不存在支出截留、挪用、挤占资金的现象。

三、项目组织实施情况

（一）项目组织情况（包括项目招投标情况、调整情况、完成验收等）

人员经费已于2025年度正常发放，完成了年度绩效目标。项目经费的日常管理均按照相关管理制度执行，建立了工作有计划、实施有方案、日常有监督的管理机制，保障雇员人员经费足额发放。

（二）项目管理情况（包括项目管理制度建设、日常检查监督等情况）

严格执行财务管理制度，资金的拨付有完整的审批程序和手续，专款专用，不存在截留、挤占、挪用等情况。做到厉行节约，建立科学的财政资金效益考评制度体系，不断提高财政资金使用管理水平和效率。

四、项目绩效情况

（一）项目绩效目标完成情况。

我中心在项目实施前期制定了明确的项目实施计划，同时依据相关管理规定对本项目进行严格管理，具体分析如下：

1、在项目产出数量指标中设置三级指标聘用人员人数，年度指标应大于等于20人，实际完成情况为19人，完成率为95%。

2、在项目产出质量指标中设置三级指标工资、补贴发放准确率，年度指标应等于100%，完成率100%。

3、在项目产出时效指标中设置三级指标工资、补贴按时发放到位率，年度指标应等于100%，完成率100%；项目经费保障及时率，年度指标应等于100%，完成率100%。

4、在项目效益指标中设置三级指标员工工作效率提升，年度指标应大于等于100%，完成率100%。

5、在项目满意度指标中设置三级指标员工满意度，年度指标应大于等于95%，完成率95%。

6、在项目成本指标中设置三级指标项目总成本≤预算控制数，年度指标应小于等于100%，完成率100%。

（二）项目绩效目标未完成情况及原因分析

该项目全年预算资金174.66万元，实际支出 161.04万元，执行率92.21%，全年项目绩效目标未完成。

原因分析：因人员变动导致预算资金支出减少。

五、其他需要说明的问题

（一）后续工作计划

根据财政预算管理要求，我中心组织对聘用人员工作经费进行了绩效自评，从评价情况来看：一是严格按照财政规定，做到专款专用，合理使用。二是整体上各项目能够按照工作进度支出，保障了各项项目工作的顺利开展。三是基本达成年初项目预期绩效目标。

（二）主要经验及做法、存在问题和建议

（包括资金安排、使用过程中的经验、做法、存在问题、改进措施和有关建议等）

1、主要经验及做法

建立健全规章制度，加强聘用人员管理。健全聘用人员岗位职责，学习培训、考勤考核、评先评优。鼓励聘用人员爱岗敬业、争先创优。不断优化聘用人员队伍。在工作中努力营造良好的工作环境。全员订立劳动合同，明确权利义务，使聘用人员合法权益得到有效保障。

2、存在的问题

通过自评发现，2025年度人员经费项目实施虽取得了一定的成效，但还存在一些问题和不足，主要表现在：填报项目绩效时不够明确、细化和量化。

3、改进措施及建议

通过设立目标有利于项目决策的制定，有助于项目的实施管理，卓达大社区在项目实施前应结合本单位自身情况，设定明确、合理的绩效目标，并将目标量化、细化分解，与预算资金相匹配起来，针对自身情况对实施项目提出合理的问题及建议，逐步提高绩效管理认识。