（一）全区一般公共预算收支决算情况

2025年，全区地方一般公共预算收入19.96亿元，完成预算的105.3%（预算数18.96亿元），同比增长0.4%，加上上级补助收入（转移性收入）8.63亿元、一般债务转贷收入2亿元、调入资金0.12亿元、上年结余1.46亿元、动用预算稳定调节基金0.45亿元，全区地方一般公共预算总收入32.62亿元。

全区地方一般公共预算支出24.25亿元（其中：基本支出4.94亿元，项目支出19.31亿元），完成预算的103.9%（预算数为23.33亿元），同比下降2%，加上债务还本支出0.2亿元、上解上级支出3.06亿元、调出资金3.02亿元、安排预算稳定调节基金1.22亿元，全区地方一般公共预算总支出31.75亿元。

收支相抵，年终结余结转0.87亿元。

与向区三届人大第七次会议报告的执行数相比，一般公共预算收支决算数和执行数一致。

（二）全区政府性基金收支决算情况

2025年，全区政府性基金上级补助收入（转移性收入）5.65亿元，同比减少19.6%，加上债务转贷收入4.42亿元、上年结余3.54亿元、调入资金3.02亿元，全区政府性基金总收入16.63亿元。

全区地方政府性基金总支出14.7亿元，完成预算的143.1%（预算数7.74亿元），同比增加36.6%，其中：政府性基金支出完成11.08亿元，调出资金0.12亿元，债务还本支出3.5亿元，按照专款专用原则，全部用于上级安排项目支出。

收支相抵，年终结余结转1.93亿元。

与向区三届人大第七次会议报告的执行数相比，政府性基金预算收支决算数和执行数一致。

（三）国有资本经营收支决算情况

2025年，三亚市吉阳区无国有资本经营预算。

（四）社会保险基金收支决算情况

2025年，三亚市吉阳区无社会保险基金预算。

（五）全区地方政府性债务情况

全年收到债务转贷收入地方政府债券6.42亿元，比上年增加1.7亿元，增长36%，主要用于重点园区产业配套、综合交通、水利市政、城市更新、教育、医疗卫生等领域，为我区经济社会发展提供扎实的基础设施支撑。2025年，我区地方政府债务余额13.66亿元，包括一般债务余额5.76亿元、专项债务余额7.9亿元，控制在市财政局下达我区地方政府债务限额14.36亿元以内，2025年足额偿付到期债券本金2.90亿元及债券利息0.26亿元，整体债务风险安全可控。

（六）全区部门决算收支情况

全区部门总收入38.44亿元，其中，当年收入37.82亿元（其中：财政拨款收入29.33亿元，占部门当年收入的77.55%；非财政拨款收入8.49亿元，占部门当年收入的22.45%），使用非财政拨款结余5万元，上年结转结余0.61亿元。

全区部门总支出37.23亿元，其中：基本支出6.98亿元，占总支出的18.75%；项目支出30.25亿元，占总支出的81.25%。收支相抵结余1.21亿元，减去结余分配116万元，年末净结余1.19亿元。全区“三公”经费合计支出84.57万元，未超过年初预算数118.03万元。其中：因公出国（境）经费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出82.15万元，公务接待费支出2.42万元。

2025年吉阳区一般公共预算、政府性基金、部门收支决算草案在提请区人大常委会审查批准之前，已经区审计局审计。

二、三亚市吉阳区2025年财政预算执行的主要成效

（一）加强财政资源和预算统筹力度，夯实自贸港基层财源根基

2025年，吉阳区持续优化营商环境，聚力招商引资，激活发展动能。积极落地减税降费、海南自贸港特殊税收优惠、吉阳助企纾困配套政策，强化财税协同征管，财政、税务、商务、市场监管等多部门联动，持续提升税收收入质量，确保各项税收应收尽收，提高财政统筹保障能力。一是依法组织财政收入征管，力促全区地方一般公共预算收入完成19.96亿元，同比增长0.4%。二是积极争取上级资金支持，全年累计争取到上级资金20.70亿元，其中：争取到中央和省、市级各类转移支付资金14.28亿元，加力保障我区教育、农林水、城乡建设等重点领域支出，补充地方综合财力；争取到新增债券资金6.42亿元，主要支持棚户区改造项目、产业园区基础设施建设等方面，有效推进重点项目加快实施。三是盘活各类财政资金1.14亿元，有效扩宽保民生、保发展重点项目建设资金来源渠道，精准落地区委区政府重点工作部署。

（二）加大保障和改善民生力度，持续增进民生福祉

2025年，我区始终坚持以人民为中心的发展思想，集中财力深耕民生保障领域，持续增进民生“福祉”，绘就宜居吉阳画卷。全年共投入重点民生保障资金20.79亿元，占地方一般公共预算支出的85.7%。重点投入以下领域，教育支出投入6.05亿元，增长4.6%。聚力推进义务教育优质均衡发展，落实普惠性学前教育、义务教育各项保障政策，补齐教育短板；社会保障和就业支出投入2.27亿元，增长4.9%，健全多层次社会保障体系，完善公共就业服务供给，持续加大养老服务领域财政投入，优化特殊困难群体服务，全面落实各类惠民补助资金，牢牢守住基本民生底线；卫生健康支出投入0.90亿元，持续完善基层医疗卫生服务体系建设，优化公共卫生服务资源配置，推动田独卫生院综合楼投用、建设老年友善医疗机构及普惠托育体系。强化疾病预防控制，广泛发动群众开展“清洁家园 防蚊灭蚊”活动，妥善处置基孔肯亚热和登革热疫情；投入0.18亿元用于十大民生实事事项，持之以恒增进民生福祉。聚焦部分农村道路缺乏照明影响夜间出行安全、防汛防风防灾能力持续优化、老旧小区线路安全隐患、假期学生托管问题等人民群众急难愁盼问题解决建设。

（三）聚焦强农惠农富农建设，赋能乡村全面振兴

2025年，农林水支出3.49亿元，同比增长3.6%。持续加大对乡村振兴、农业产业发展、热带特色高效农业发展、农村基础设施、水利管护、农田生态治理等方面投入，筑牢共同富裕乡村产业根基。投入资金0.27亿元深入推进高标准农田建设、农田生态功能提升、常态化管护等工作，严格落实耕地地力保护补贴政策，牢牢守住粮食安全底线，稳固粮食安全发展基础。乡村振兴全面发力，投入衔接推进乡村振兴补助资金0.11亿元，推动巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。投入美丽乡村建设资金0.17亿元，人居环境整治资金0.09亿元，持续完善乡村基础设施与公共服务配套，推进乡村产业加快发展，推进农村人居环境综合整治，加快构建宜居宜业和美乡村，促进城乡区域协调发展。

（四）深化生态综合治理，夯实绿色发展根基

加快美丽吉阳建设步伐，强化生态环境资金保障，落实生态环保督察整改任务。节能环保及自然资源海洋气象支出0.32亿元，支持水、大气污染协同治理，推进污水管网等环境基础设施建设，实施山水林田湖草沙一体化保护修复，守护区域生态底色。投入0.23亿元扎实开展生态修复保护，用于农田生态功能提升修复改造及半岭水库生态搬迁修复工作，牢固区域生态安全屏障。大力推进可再生能源发展，投入节能减排补助资金0.05亿元，推动太阳能分布式光伏发电发展，优化能源结构，减少碳排放，助力绿色低碳发展。投入0.01亿元，统筹推进水和大气污染协同治理，削减污染物排放，改善水环境和空气质量。

（五）完善社区服务保障，推动城乡融合发展

统筹财政资金保障城乡社区运转，拨付城乡社区支出7.28亿元，支持城镇基础设施维护修缮，完善社区公共服务配套设施，支持老旧小区改造、推动城市燃气管道改造升级及市容环境提升，夯实基层阵地建设。强化社区治理保障能力，改善城乡人居环境。推动三亚市重点区域防洪工程、三亚市森海路、南丁岭路市政道路工程项目、三亚市积水点改造（一期）工程等重大民生项目。配套省级资金，顺利申报海南省县域商业建设项目，提升县域商业体系，促进城乡消费市场联通。健全社区便民服务体系，持续提升群众居住品质，助力城乡区域协调发展。

（六）深耕文旅融合发展，丰富公共文体供给

强化文旅体育经费保障，文化旅游体育与传媒支出0.17亿元。完善旅游基础设施和公共服务配套，支持优化旅游产业提质升级，体育旅游示范区创建，完成龙潭湖环境提升，升级改造榆红、大茅等村级体育场地，做好体育设施建设与维护。扎实推进公共文化服务体系建设，优化基层文化阵地功能，常态化开展群众文体惠民活动、全民健身活动，推动非遗文化发展，保护传承本土特色文化资源，进一步丰富群众文化生活。持续优化全域旅游环境，推动文化、旅游、体育事业深度融合发展，持续提升城市文旅品牌影响力，不断增强群众精神文化获得感、幸福感。

（七）推进财政管理机制改革，增强财政治理综合效能

紧扣全区经济社会高质量发展现实需要，持续深化预算管理制度改革，不断夯实财政运行管理基础。稳妥开展零基预算试点，在2026年预算编制中，选择5家部门启动零基预算改革试点，通过实行项目分类管理、强化绩效排序和支出标准运用，提升预算编制质量，打破传统预算的“路径依赖”和“惯性增长”。加强2025年预算项目绩效目标管理，对区住房城乡建设局、区教育局等99个预算单位1127个项目开展全覆盖复核，聚焦重点项目，政府购买服务等重点项目实施绩效评价，强化财政支出评价结果运用，切实发挥绩效评价结果在预算安排和改进管理中的作用。

防范化解财政风险，加强政府债务管理，依托专项债券项目穿透式监测系统，夯实专项债券“借、用、管、还”全生命周期管理工作。认真落实一揽子化债方案，用好置换存量隐性债务、再融资债券政策，缓解区级偿债压力。加大财会监督力度，对上级转移支付资金、惠民惠农“一卡通”民生补贴等重点领域开展专项检查，不断提升财政领域治理效能。

三、2026年上半年财政预算执行总体情况

2026年是“十五五”规划开局之年，也是海南自由贸易港封关运作后起步之年。上半年，在区委区政府领导、区人大监督支持下，全区财政紧紧围绕区委区政府工作部署，坚持以高质量发展为统领，依法依规组织财税收入，持续推进财政治理科学化，统筹调配财政资源，全区财政运行总体平稳有序。着力抓实财源建设，财政收入实现稳步增长，收入质量持续改善。始终把兜牢基层“三保”底线摆在优先位置，持续优化财政支出结构，加大教育、社会保障、卫生健康、城乡建设、生态环保、文旅产业等重点领域保障力度，有力保障重大项目落地实施。纵深推进预算管理制度改革，探索开展零基预算试点，强化全过程预算绩效管理，盘活各类存量财政资金，严格落实党政机关过“紧日子”要求，从严压减一般性支出。不断强化财会监督职能，有效防范化解各类财政风险，有力保障全区经济社会高质量发展。

（一）一般公共预算收支情况

上半年，全区地方一般公共预算收入13.68亿元，同比增长14.1%，完成预算的66.41%（预算数20.6亿元）。

全区地方一般公共预算支出10.01亿元，同比下降13.48%，完成预算的45.44%（预算数22.03亿元）。其中：基本支出累计完成2.41亿元，完成年初预算的51.83%（预算数4.65亿元），比预算序时进度快1.83个百分点；项目支出累计完成7.6亿元，完成年初预算的43.73%（预算数17.38亿元），比预算序时进度慢6.27个百分点。

（二）政府性基金预算收支情况

上半年，全区政府性基金预算总收入为5.82亿元，同比减少38.28%，完成预算的259.82%，其中：上级补助收入1.59亿元，债务转贷收入2.3亿元，上年结余收入1.93亿元。

全区政府性基金总支出2.48亿元，同比减少56.18%，完成预算的110.71%（预算数2.24亿元）。

（三）国有资本经营预算收支情况

上半年，三亚市吉阳区暂未实现国有资本经营预算收入，根据以收定支原则，故未形成相应国有资本预算支出。

（四）社会保险基金预算收支情况

2026年，三亚市吉阳区无社会保险基金预算。

（五）地方政府债务情况

上半年，争取到上级财政下达我区新增地方政府债务额度2.60亿元，其中一般债券0.30亿元，专项债券2.3亿元，优先用于辖区内公共基础设施建设、城市更新、城镇老旧小区改造等重点项目资金需求。

（六）上半年经济财政形势

2026年上半年，在区委区政府领导下，吉阳区抢抓封关运作政策机遇，坚持稳中求进工作总基调，文旅服务业持续回暖，重点项目有序推进，市场主体不断壮大，民生保障持续加强。全区经济运行稳中有进，财政收入稳步增长，上半年我区共完成国内税收收入58.71亿元，同比增收7.67亿元，增长15.03%，顺利实现“时间过半、任务过半”工作目标。收入增长因素主要源于我区统筹推进土地补偿兑付工作，协同督促企业清缴历史欠税、金融行业投资收益类税收有所抬升及黄金抵扣政策调整落地，黄金贸易企业形成新税源。

财政收入预期展望。上半年，经各部门共同努力，财政收入超额完成，但是值得注意的是受外部经济环境不确定性以及新兴产业税源贡献体量不足、传统产业房地产行业存量税源持续减少等多重因素影响，财政形势总体在紧平衡下负重前行。亟需加强财源建设，培育新的经济增长点，加快土地出让进度，推动重点项目落地，为财政收入的可持续增长提供有力支撑。

四、2026年上半年主要政策落实和重点财政工作情况

（一）强化财力统筹整合，夯实财政服务保障根基

全区财政紧紧锚定2026年吉阳区经济社会发展目标任务，主动履职尽责，统筹用好各类财政资金与财税政策工具，持续赋能营商环境优化，全力服务招商引资、产业培育重点工作，加强财源建设，多举措做大财政收入蛋糕。密切联动税务部门，抓实税源管理与收入征管，下沉一线摸清税源底数，竭尽全力做到应收尽收。区级一般公共预算收入实现13.68亿元，完成年度预算的67.05%，快于预算序时进度17.05个百分点，同比增长14.08%。同时，我们积极向外争取各类资金及政策，拓宽财源，全力提升财政保障能力。上半年，全区累计争取到各类上级转移支付资金6.25亿元，为全区重点项目推进、民生事业落地提供坚实可靠的财力保障。

（二）加快预算支出进度，释放资金使用效益

全力加快财政支出进度，推动各类资金尽早形成实物工作量。采用预算执行动态监控，支出进度定期通报等多种措施，多措并举压实各部门预算执行主体责任，着力减少资金沉淀。坚持预算安排有保有压，确保稳就业、保民生、促发展等刚性支出不减，同时优化支出结构，着力提高资金使用效率和效益。上半年，重点支出中，社会保障和就业支出1.13亿元，增长9.7%；农林水支出1.80亿元，增长3.6%；文化旅游体育与传媒支出0.09亿元，增长22.2%。我们立足财政职责，持续推动各项财政支持政策落地生效，兜牢兜实民生保障，支持传统产业转型升级，着力培育新兴产业，提高经济发展活力，助力经济实现高质量发展。

（三）坚持为民办实事，锲而不舍谋民生之利

继续践行以人民为中心的发展思想，把办好民生实事作为财政工作的出发点和落脚点，持续优化财政支出结构，财力配置重点向民生领域倾斜。2026年上半年共拨付重点民生保障资金8.57亿元，占地方一般公共预算支出的85.61%，统筹保障教育、社会保障和就业、卫生健康、城乡建设、农林水、生态环保等重点民生领域支出，全力推进各项为民办实事项目落地实施。预算安排资金0.29亿元，全力保障吉阳区十大民生实事事项，把惠民生、暖民心、顺民意的工作做到群众的心坎上。资金重点用于农村公路桥梁安防提升、积水点排水改造、老旧小区线路隐患整治、公益托管课堂建设等方面。不断夯实农村出行安全保障，提升城区排涝水平，消除老旧线路安全隐患，丰富青少年课余生活，有效化解双职工家庭子女接送难题。用心用情解决群众急难愁盼问题，切实兜牢基本民生底线，不断增强辖区群众获得感、幸福感、安全感。

（四）聚焦农业农村发展，激活乡村振兴发展动能

充分发挥财政资金引导撬动作用，统筹各级农林水相关资金，健全乡村振兴财政保障机制，加快宜居宜业和美乡村建设。2026年上半年，农林水支出1.80亿元，同比增长3.6%。重点支持高标准农田建设、农村基础设施升级、人居环境整治提升、美丽乡村建设、落实各项惠农政策等工作，牢牢守住粮食安全底线，补齐农业农村发展短板，着力激发乡村内生发展活力。全力推进乡村振兴各项工作，拨付0.07亿元用于衔接推进乡村振兴补助资金，推动巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。拨付乡村振兴及百镇千村补助资金0.08亿元，改善乡村基础设施、人居环境，推进产业加快发展。统筹资金0.17亿元扎实推进高标准农田建设、农田生态功能提升、落实常态化农田管护等工作，不断夯实粮食安全底线，为全面推进乡村振兴提供坚实保障。

（五）牢固生态安全屏障，厚植绿色发展底色

践行绿水青山就是金山银山理念，不断强化生态环境领域财力保障，持续推进吉阳生态文明建设，努力开拓生态经济发展新路径，夯实可持续均衡发展基础，打造人与自然和谐共生的美丽吉阳。重点拨付农田生态功能提升资金0.06亿元，用于农田修复提升，促进人与自然和谐共生。统筹资金用于城乡环境整治、人居环境提质、公共区域景观改造等项目，拨付0.03亿元用于环岛高铁（三亚段）沿线景观风貌提升和环境综合整治，0.01亿元用于农村环境整治，补齐城乡环境短板，不断改善辖区整体环境品质，持续优化人居环境，营造整洁优美宜居的城乡环境。

（六）坚持改革与管理协同联动，提高财政科学管理水平

以财政科学管理为抓手，加强管理促规范，深化改革增效能，防范风险固安全，促进资金精准投放和政策效果提升。一是坚持更严要求和更可操作，将党政机关过紧日子要求落到实处。从严从紧编制预算，健全预算评审机制，细化支出事项审核，遏制项目预算申报高估冒算等问题。坚持精打细算、保障重点，严控一般性支出和“三公”经费，开展“过紧日子”情况回头看自查工作，不断加强对落实过紧日子要求的贯彻执行。二是深化零基预算改革。着眼打破支出固化格局、提高支出效益，运用零基预算理念，推动预算安排有保有压，集中财力办大事，开展成本绩效管理试点工作，选取城市运维领域代表性项目开展试点，制定实施方案和操作细则，规范成本核算、监控管控、结果应用等环节。三是严肃财经纪律，防范化解财政风险。贯彻落实党中央决策部署，加强财会监督工作，认真落实区人大会议相关决议，坚持人大决议及审计问题导向，推动审计整改工作，开展隐性债务专项培训，常态化用好债务监测系统，持续用力防范化解地方政府债务风险。将不新增隐性债务作为“铁的纪律”，强化政府支出事项和政府投资项目预算管理，逐步规范财政管理水平，防范财政运行风险。

五、2026年下半年财政重点工作安排

面对当前财政运行形势，2026年下半年，我区财政工作将坚决贯彻区委的决策部署，落实更加积极的财政政策，立足海南自由贸易港封关运作大局，聚焦关键环节精准发力，紧盯全年财政目标任务，统筹收入组织、支出保障、风险防控与财政改革，着力提升财政治理效能，全力保障全区经济社会高质量发展。重点做好以下工作：

（一）聚力抓好财源建设，全力夯实财政收入底盘

深化财税部门协同联动，健全综合治税机制，抓实重点税源跟踪监控，依法依规组织各项税收收入，做到应收尽收。规范非税收入征管，强化与非税征管部门的协作，确保行政事业性收费收入、国有资源（资产）有偿使用收入等非税收入及时征缴入库，确保全年收入目标顺利完成。加大存量资金盘活力度，深挖国有资源资产增收潜力，主动对接上级政策导向，全力争取上级转移支付、专项债券等各类资金支持，拓宽财力来源，增强财政综合保障能力。

（二）持续优化支出结构，兜牢兜实“三保”底线

坚持党政机关过紧日子，从严压减一般性、非刚性、非重点支出，把有限财力向重点领域倾斜。优先保障工资发放、机构运转、基本民生等支出，持续加大教育、社会保障、卫生健康、城乡建设、乡村振兴、生态环保、文旅产业投入力度，全力保障高标准农田建设、人居环境整治、生态修复、重点项目建设资金需求。实行常态化预算执行监控分析和通报制度，督促加快重点支出进度，加快预算执行进度，推动财政资金尽早落地见效。坚持“三保”支出在预算保障和库款调度方面的优先顺序，兜牢兜实“三保”底线。集中财力支持民生建设，加强基本民生保障，着力解决好教育、养老、医疗等群众切身的利益问题，集中财力支持办好办实民生实事。织密扎牢民生保障网，推动幸福吉阳建设。

（三）强化重点领域保障，服务全区发展大局

始终坚持以人民为中心的发展思想，聚焦破解教育、医疗等民生领域突出短板，支持地方软硬件设施提质升级，健全医疗和社会保障体系，持续提升城市公共服务水平，不断提高人民生活品质；健全项目库常态化储备机制，做实做细项目前期谋划，提高项目成熟度，实现资金跟着项目走，紧扣招商引资、产业培育、乡村振兴百镇千村建设、城乡环境与景观提升等重点任务，统筹整合各类财政资源，保障重大项目落地实施。充分发挥财政资金撬动作用，助力城乡区域协调发展。

（四）深化财政管理改革，不断提升资金绩效

纵深推进零基预算改革，硬化预算约束。全面落实预算绩效管理，树立“花钱必问效、无效必问责”导向。加强国有资产精细化管理，强化财会监督，规范财政资金拨付使用，严肃财经纪律，提高财政资源配置效率和使用效益。筑牢风险防控防线，维护财政运行安全。常态化研判财政收支运行态势，做好库款动态监测，统筹平衡财政收支。严格规范政府债务管理，健全风险预警处置机制，牢牢守住不发生系统性财政风险底线。强化重点领域资金监管，防范化解财政领域各类风险隐患，保障财政平稳有序运行，为全区经济社会高质量发展提供坚实财政支撑。

（五）强化预算绩效管理，扎实做好2027年预算编制

持续深化预算管理改革，强化全过程预算绩效管理，建立健全“事前绩效评估、事中监控、事后绩效评价”闭环管理机制。加强绩效目标审核、运行监控、绩效评价和结果应用，着力提升转移支付资金、政府购买服务等项目绩效管理质量。按照三亚市有关要求，扎实做好2027年预算编制工作，持续推进零基预算编制改革，进一步打破支出固化格局。同时，规范开展事前绩效评估等工作，严格项目审核把关，不断提高财政资金配置效率和使用效益。

各位代表，我们将继续以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻习近平总书记关于海南工作的系列重要讲话和指示批示精神，自觉接受区人大及其常委会的监督，坚持稳中求进工作总基调，科学谋划、统筹安排、精准施策，全力做好财政发展各项工作，努力推动吉阳高质量发展，为建设活力吉阳提供坚实财政保障。

附件：附件1：吉阳区2025年财政决算说明

附件2：三亚市吉阳区2025年财政决算草案

               三亚市吉阳区人民政府

               2026年9月21日

（此件主动公开）