三亚市吉阳区吉阳大社区综合服务中心

2024年人员经费项目支出绩效自评报告

一、项目概况

（一）项目基本情况

吉阳大社区综合服务中心于2020年12月2日揭牌成立，2024年度使用人员经费项目，项目资金159.29万元。

（二）项目年度预算绩效目标和绩效指标情况

足额保障工作人员全年人员经费。此项目运用3个绩效指标进行衡量，并且按季度完成绩效跟踪。

二、项目决策及资金使用管理情况

（一）项目决策情况

本项目按照上级有关部门及区财政局所批复资金进行，严格按照财政支出制度执行，做到有章可循。

（二）项目资金安排落实、总投入等情况

2024年度项目资金159.29万元。

（三）项目资金实际使用情况

实际使用项目资金146.29万元，全部用于吉阳大社区综合服务中心工作人员全年工资及绩效支出。

（四）项目资金管理情况

根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》、《海南省行政事业单位财务报账管理办法（试行）》、《行政单位财务规则》、《事业单位财务规则等规章制度》和三亚市财政制定的相关工作规范，强化会计核算监督，合理分配使用中心各项资金管理，规范支付手续和相关票据管理。

三、项目组织实施情况

（一）项目组织情况

此项目经费涵盖大社区所有人员开销，包括工资及绩效等，根据中心日常管理，按需支配项目资金，报账过程严格把控。

（二）项目管理情况

对人员经费使用，主要列支科目有劳务费。建立了严格的管理制度，做到了实施前申请、审批后审查，确保每一笔经费严格按照规定进行支出。

四、项目绩效情况

（一）项目绩效目标完成情况

1、项目的经济性分析

（1）项目成本（预算）控制情况

根据吉阳区有关制度和我中心财务管理制度，对每一笔经费支出都严格按照经费使用细则执行，确保经费节约，合理。

（2）项目成本（预算）节约情况

将资金管理制度落实到建设的全过程，要求实施前有详细的经费预算，控制成本预案，杜绝出现资金浪费现象，使得每一份资金都起到实际相应的作用。

2、项目的效率性分析

（1）项目实施（完成）进度

本项目实施进度正常，按时完成预算项目目标，截止到12月31日项目支出91.84%（由于本年度1名人员离职，人员数少于年初目标数，节约成本）。

（2）项目实施（完成）质量

本项目完成质量良好，符合实际。

3、项目的有效性分析

（1）项目预期目标完成程度

顺利完成全年人员工资及绩效发放工作。

4、项目的可持续性分析

人员经费项目是维系整个中心正常运转的重要保障之一，包括足额保障人员薪资待遇，为大社区正常运转提供劳动力支持。顺利完成市区两级政府及部门交办的任务，开展各类喜闻乐见的活动，达到为民服务的目的。

五、其他需要说明的问题

（一）后续工作计划

加强年度预算支出进度的均衡性。做好预算支出的年度计划、尽早启动预算项目，按照时间节点推进项目和支付工作。

（二）主要经验及做法、存在问题和建议

1、主要经验及做法

（1）坚持细化报账流程，做到规范合理。

（2）坚持实施前请示、审批后审查的流程，做到一事一议。

2、存在的问题

（1）我中心未有专业的财务人员，对财务的有关制度把握有失妥当。

3、建议

（1）加强财务人员的财务基础知识学习，提高工作能力。

（2）加强财务监管力度，多与各部门沟通协调，做到资金合理分配。